什麼是遺產規劃？
遺產規劃是指運用不同的工具，將傳承者的財產充分運用、保存及依據自己的意願轉移給受益人。遺產規劃不僅只是臨終前才管理的財富問題，而更應該是正值壯年已開始準備的事情。家族的財富傳承，除了包括實質的財富如金錢、物業、珠寶首飾、業務等，一些無形的遺產例如世代相傳的手藝、知識產權、家族的價值觀等，也是值得傳承的項目。
遺產規劃的目的和作用：
富裕人士或者富豪遺產規劃的目的和作用：
一般人都會誤以為富有人家才有規劃遺產的需要，其實遺產規劃是我們人生階段中一項最重要的理財計劃之一， 其實不止富裕家族，有以下考慮的人士也有規劃遺產的需要：
1) 希望將資產留給指定受益人
2) 資產較少但子女較年幼
3) 家庭結構複雜的人
4) 本地及海外擁有資產的人
5) 避免龐大的遺產稅對受益人造成負擔
6) 讓遺產依照傳承者的意願順利分配
遺產規劃的重要性
財富傳承牽涉很多人物及問題，唯有完善的規劃才可以依據傳承者的意願將財富分配，甚至可以把有關稅款合法地減至最少，從而令財富更有效快捷地傳承給摯親，讓繼承人將前人的成就繼續發揚光大。
1.成就下一代的美好人生
將財富傳承給下一代或許有不同的顧慮， 所以遺產規劃可以助您更有策略地將財富移交給繼承人。已故香港著名富翁於生前立下遺囑，將遺產分兩個時期傳給兒子，讓兒子即使有所差池，人生也有多一次機會重頭再來。正因為父親的傳承策略，讓兒子有重新出發的機會，憑藉第二筆的遺產在事業上大展鴻圖，現在的業務已發展得比父親所傳承的更大。
2.複雜情感關係的隱憂
現代人的情感關係多變，如沒有與伴侶合法結婚，更沒有作遺產規劃， 摯愛便未能得到法律保障；如果未婚的同居伴侶不能跟已婚人士擁有同等的法律地位，便不能享有已婚夫婦應有的權 益。根據香港法例第 73 章《 無遺囑者遺產條例》， 任何人如沒有與他 /她的同居伴侶結為夫婦，而同居伴侶身故前沒有立下遺囑，他 /她將不可獲分死者的遺產( 第 4 條 )。另外，隨著離婚率上升，在規劃遺產時，及早安排或可減少或避免日後的紛爭。
3.遺囑糾紛影響遺願的執行
根據中國一項《2017年遺囑糾紛大數據分析-以聚法案例為樣本》的報告指出：
由此可見，即使立了遺囑，當中仍有未能實現遺願的風險。
4.合法節省稅款
遺產稅或會為繼承人帶來沉重的經濟負擔。例如英國的遺產稅率頗高，當地一名貴族於 2006年在父親身故後繼承了爵位和遺產， 但同時背上了高達數百萬英鎊的巨額遺產稅，為了支付高額遺產稅， 他被迫要選擇變賣家族的資產。因此，為確保下一代擁有完全自主的將來，完善的遺產規劃是十分重要的理財大計。